Многие ньюйоркцы переезжают во Флориду: как быть с налогами после смены штата

Многие жители Нью-Йорка переезжают во Флориду. Стоимость жизни, налоги и ценники на дома в Солнечном штате значительно ниже, чем в Нью-Йорке. Однако после переезда встает вопрос оплаты налогов. Как понять, какому штату вы должны заплатить налоги и как доказать, что вы больше не ньюйоркец, а флоридец? Мы собрали ответы на эти вопросы.

Ваше стремление сменить налоговую резиденцию может не понравится штату, из которого вы уезжаете, ведь ему не хочется терять частичку своего дохода. Поэтому налоговые инспекторы в Нью-Йорке вряд ли отпустят вас во Флориду без боя. Люди, в том числе пенсионеры, которые покупают вторые дома в штатах с низким или нулевым подоходным налогом и утверждают, что они сменили место жительства, могут столкнуться с тщательными аудиторскими проверками со стороны налоговых инспекторов Нью-Йорка или другого штата, который они покинули, а иногда – и с судебными разбирательствами.

Что нужно сделать, чтобы доказать свое право платить налоги по флоридским законам

Чтобы переехать во Флориду, а главное перенести туда ваши налоговые обязательства, недостаточно просто перевезти свои вещи в новый дом.

Нью-Йорку могут потребоваться некоторое доказательства, прежде чем он отпустит вас и ваши налоги. Итак, вот 10 шагов, которые нужно предпринять, чтобы Флорида стала вашим домицилем (законным местом жительства, где вы постоянно живете и платите налоги):

1. Получите официальное удостоверение личности, на котором указан адрес во Флориде. Это может быть водительское удостоверение (его можно оформить в местном Департаменте транспортных средств DMV) или Florida identification card – для тех, кто не водит автомобиль.

2. Запишите детей в школу во Флориде. В случае проверки место учебы детей может стать козырем – вашим или налогового инспектора из штата, который вы покинули. Если ваши несовершеннолетние дети не живут с вами и ходят в школу в другом штате, это говорит о том, что ваши намерения переехать во Флориду, скорее всего, несерьезные.

3. Зарегистрируйте ваши автомобили, лодки и другие транспортные средства в Департаменте дорожной безопасности и транспортных средств штата Флорида. Страховку транспортных средств тоже нужно оформить в вашем новом штате.

4. Пройдите регистрацию избирателя во Флориде, это тоже можно сделать в DMV или онлайн.

5. Если у вас есть бизнес, то по возможности его тоже стоит зарегистрировать (или перерегистрировать) во Флориде. Это отличное доказательство серьезности вашего решения переехать.

6. Если вы живете в собственном доме во Флориде, подайте заявление на освобождение от налога на недвижимость для вашего homestead. Это делается через оценщиков недвижимости в вашем округе. Заявления должны быть поданы до 1 марта года, для которого вы хотите получить освобождение.

По теме: Год назад мы переехали из Нью-Йорка во Флориду: какие выводы мы сделали за это время

7. Обновите свое завещание. Этот совет звучит довольно неожиданно, но все же для этого есть по крайней мере две веские причины. Во-первых, указание в завещании адреса во Флориде и подчеркивание того, что ваше имущество будет управляться в соответствии с законодательством Флориды, поможет вам доказать домициль в этом штате. Во-вторых, Флорида не взимает налог на наследство. То есть обновление завещания на основе флоридского законодательства сэкономит деньги вашим близким в будущем.

8. Подайте заявления на получение декларации о местожительстве во Флориде (Florida Declaration of Domicile). Этот документ не является обязательным, но это эффективный способ доказать, что вы действительно намерены сделать Флориду своим постоянным местом жительства. Заявление на получение такой декларации можно получить в офисе оценщика имущества в округе, где вы проживаете. Пример декларации о домициле в округе Бровард можно увидеть здесь.

9. Уведомите налоговую службу и налоговые органы штата (из которого вы уехали и в который переехали) о смене адреса. Также стоит подать итоговую декларацию в штате, который вы покидаете. Если вы получаете социальное обеспечение, сообщите Администрации социального обеспечения о своем новом адресе.

10. Дополнительными шагами, демонстрирующими ваше стремление сделать Флориду своим домицилем, будет изменение вашего почтового адреса во всех финансовых счетах и подписках на сервисы. Также следует обновить адрес в паспорте.

Но все эти документы не будут иметь значения, если оформив их, вы будете жить не во Флориде. В большинстве регионов США действует правило 183 дней – если вы прожили в штате 183 дня в году, то имеете право платить налоги по его законам.

Сразу после переезда рекомендуется вести учет того, где вы находитесь каждый день, на случай, если налоговая служба Нью-Йорка решит проверить, действительно ли вы провели во Флориде нужный период времени.

Кому платить налоги, если перед переездом вы продали дом в Нью-Йорке

Часто жители Нью-Йорка “делают пробу”. Они снимают жилье во Флориде, чтобы найти место, куда они могли бы переехать, но при этом все еще сохраняют свою недвижимость в Нью-Йорке. В итоге они продают дом в Нью-Йорке и встает вопрос, кому они должны платить налоги с суммы, полученной после продажи. Читатель Silive задал вопрос налоговому эксперту: “Последний год я живу в арендованном доме во Флориде. В этом году я планирую продать свой дом в Нью-Йорке. Каковы налоговые последствия этого решения?”.

Вот ответ: вы можете претендовать на вычет и не платить налог на проданную недвижимость в Нью-Йорке. Вычет возможен, если вы прожили в нью-йоркском доме только два года из последних пяти лет. Сумма вычета составляет $250 000 для индивидуальных налогоплательщиков и $500 000 для семейных пар.

Если вы переехали во Флориду в прошлом году и продали свой дом в Нью-Йорке в этом году, то вот как это будет выглядеть. Если вы подаете индивидуальную декларацию и продали свой нью-йоркский дом за $500 000, а [новый] дом во Флориде стоил вам $250 000, то прибыль от продажи в размере $250 000 не будет облагаться налогом, благодаря вычету. Если бы дом был продан за $550 000, вы бы заплатили налог только с $50 000.